Définition d’une assurance-vie

Définition d’une assurance-vie

L’assurance vie est un produit qui permet de transmettre le capital qui y est investi en cas de décès et qui permet de constituer une épargne à long terme. Elle est accessible à tous permet à contribuable de se constituer un capital, préparer sa retraite ou transmettre son patrimoine. On distingue, l’assurance en cas de vie, l’assurance en cas décès et l’assurance mixte.

Quel que soit le type d’assurance vie choisie, elle reste un placement financier qui peut être réalisé sur différents supports :

L’assurance sur fonds euro

Ces contrats d’assurance vie s’adressent à des personnes qui souhaitent investir sans prendre de risque. Ils ont pour avantages, de garantir la sécurité du placement et de bénéficier d’un « effet cliquet » (les intérêts perçus au cours d’une année sont définitivement acquis par l’épargnant même si celle vient à diminuer les années suivantes). Investir une assurance vie dans un fonds en euros, c’est investir dans un fonds directement géré et garanti par la compagnie d’assurance (ces fonds peuvent porter sur des obligations d’Etat ou des bons du Trésor).

L’assurance vie en unités de compte ou « contrats à capital variable »

Les contrats d’assurance vie en unités de compte permettent de réaliser un investissement diversifié sur les marchés financiers et immobiliers de diverses natures ; il peut s’agir d’actions, d’obligations, de parts de FCP etc. l’avantage procuré par ce type de contrat, est la diversification de placements qu’il offre.

Le contrat d’assurance vie multi supports

C’est un contrat qui dispose que l’investissement soit réalisé sur un fonds euro et plusieurs autres supports exprimés en unités de compte. Il offre un choix d’investissement plus large et lui permet aussi d’effectuer ses placements selon son aversion pour le risque.

Le contrat Euro croissance

C’est un contrat dont l’investissement est réalisé sur un fonds euro et sur une unité de compte. Il offre l’avantage de garantir le capital au bout de 8 ans.

Le contrat vie génération


Les options de sortie d’un contrat d’assurance vie

Deux options de sortie sont possibles :

La sortie en capital

On parle de sortie en capital, lorsque le souscripteur perçoit les sommes investies sur son contrat, par le biais de sortie directe ; dans ce cas, l’encours total restant est récupéré et on parle de rachat direct ou au lieu de récupérer l’encours total, une partie seulement de celui-ci peut être retiré (rachat partiel).

La sortie en rente viagère

Le souscripteur peut par cette option, faire le choix de se faire verser à vie par l’assureur, une rente, ou à un bénéficiaire désigné aux termes du contrat


Fiscalité dans un contrat d’assurance vie

Les contrats d’assurance vie sont soumis aux prélèvements sociaux et à l’impôt sur les revenus.

Fiscalité sur les rachats de contrat d’assurance vie

En cas de sortie par rachat avant 8 ans, les produits sont soit intégrés dans le revenu imposable, soit soumis à un prélèvement forfaitaire libératoire : de 35 % en cas de rachat avant quatre ans et de 15 % en cas de rachat entre quatre et huit ans.

Après 8 ans, les produits sont imposables soit par réintégration dans le revenu imposable, soit par prélèvement forfaitaire libératoire au taux de 7,5%.

Fiscalité de l’assurance vie en cas de décès

Avant 70 ans Aucune imposition jusqu’à 152500 euros·Depuis le 1er Juillet 2014, 20% sur la fraction de la part nette taxable de chaque bénéficiaire inférieure ou égale à 700000 euros (après abattement de 152500 euros) et 31.25% pour la fraction excédant 700000 euros (après abattement de 1525000 euros)
Après 70 ans Exonération jusqu’à 30500 euros, la part excédentaire est soumise aux droits de successionExonération des plus-values et intérêts

 

 

Fiscalité du contrat vie génération

Les contrats vie génération permettent de bénéficier d’un abattement de 20% proportionnel sur les capitaux transmis lors du décès.


Quel spécialiste pour souscrire un contrat d’assurance-vie ?

Le conseiller en gestion de patrimoine est l’un des spécialiste les plus compétent pour vous aidez à choisir le type de contrat d’assurance vie susceptible de répondre à vos attentes et selon votre profil type en terme d’investissement financier.

Il  saura vous sélectionner les meilleurs supports d’investissements grâce aux différents partenariats dont il dispose.

Il vous  négociera avec ses partenaires les meilleurs rendements possibles pour optimiser votre patrimoine à long terme et avec des frais d’entrée et de gestion moins importants.